Налог с продажи квартиры в 2015 году. Какой налог нужно платить при продаже квартиры?
В России по законодательству мы обязаны платить налоги, в а также налог на доходы с продажи квартиры, дома, гаража, которые были в нашей собственности до 3 лет. Заплатить налоги нам придется как при продаже собственности в России, так и продаже собственности где-нибудь на Мальдивах.
Продавая квартиру или другую недвижимость, нужно рассчитывать свои затраты, так как вполне возможно на выходе вы получите несколько меньшую сумму, чем та, о которой вы договорились с покупателем. Перед тем, как продавать жилье, необходимо навести справки о стоимости юридических и риэлторских услуг, а также стоимости оформления сделки у нотариуса и БТИ. Кроме этого, если вы владеете недвижимостью менее 3 лет, вам придется еще и заплатить налог 13% государству на сумму, превышающую 1 миллион рублей.
Итак, вас ждет продажа квартиры. Посмотрите свое Свидетельство о праве собственности и дату его выдачи. Если вы унаследовали свое недвижимое имущество, тогда датой вступления в собственность является последний день жизни наследодателя. Необходимость уплаты налогов напрямую зависит от времени владения квартирой и от суммы, которую вы получили при ее продаже.
Квартира в собственности более 3 лет.
Если собственность на недвижимое имущество оформлена 3 года назад и более, вы автоматически до 1 января 2016 года освобождаетесь от налога на доходы физических лиц от продажи квартиры. Также никто вас не может обязать в этом случае подавать 3НДФЛ в налоговую (но лучше все же ее подать в электронном виде — дело 10 минут) до возможных изменений в налоговый кодекс (предположительно до 2017 года).
Квартира в собственности менее 3 лет.
Если вы собственник квартиры менее 3 лет и продаете ее, в таком случае при продаже квартиры вам все же придется внести налог на доходы в размере 13% от вырученной суммы. Однако, вы можете получить вычет налогооблагаемой суммы на 1000000 рублей в год (опять же, эти правила действуют до 2016 года). Если ваша квартира или комната стоит меньше 1000 000 рублей, в этом случае налог вы не платите.
Пример 1. Вы продали свою квартиру стоимостью 1500000 рублей, которая была у вас в собственности около 2 лет. В этом случае налог составит (1500000-1000000)*13%=500000*13%=65000 руб.
Пример 2. Вы продали квартиру стоимостью 4000000 рублей. Вы были собственником квартиры менее 3 лет на двоих с супругом в равных долях. Сумма к оплате в налоговую инспекцию по месту жительства: (4000000-1000000)*13%=390000 рублей, по 195000 рублей на каждого собственника соответственно долям.
Пример 3. Вы продали квартиру, которая находилась у вас в собственности менее 3 лет, за 950000 рублей. В этой ситуации размер налогового вычета больше стоимости квартиры и налог вы не платите.
Продавая квартиру, которая у вас в собственности менее 3 лет, не забудьте сдать 3НДФЛ, иначе вас могут оштрафовать на 1000 рублей. Сумму налога считаете вы сами и указываете ее в документах. А уж 3НДФЛ в этом случае нужно подать в налоговую инспекцию вне зависимости от того, когда вы будете платить налог.
Когда нужно предоставить декларацию в налоговую инспекцию, если вы продали квартиру в 2015 году?
Вне зависимости от того, сколько времени вы владели проданной в 2015 году квартирой, вам нужно будет подать декларацию 3НДФЛ в территориальную налоговую инспекцию. Сделать это вы можете начиная с 1 января 2016 года и по 30 апреля 2016 года по электронной почте, в печатном виде или лично в налоговом органе по месту постоянной регистрации. Оплатить налоги вы обязаны до 15 июля, иначе вам предъявят штрафные санкции.
Обращаем ваше внимание на то, что Президентом РФ Путиным В.В. недавно подписан закон, по которому необлагаемый налогом на доходы физических лиц срок владения имуществом увеличивается до 5 лет. Новый порядок налогообложения при продаже квартиры начнет действовать с 1 января 2016 года. Таким образом, если в 2016 году вы решите купить квартиру и через год в 2017 году захотите ее продать, вам придется заплатить налог 13% с ее продажи или отложить продажу квартиры еще на 4 года, пока срок владения ею не составит 5 лет. Никаких налоговых льгот при стоимости недвижимости до 1 миллиона рублей не предполагается.
Однако некоторые льготы все же сохраняться. Если после 1 января 2016 года вы унаследуете недвижимое имущество, получите его в дар или приватизируете, срок владения имуществом для его продажи без уплаты налога на доходы физических лиц составит как и сейчас 3 года.
Как снизить налог после продажи квартиры?
Начнем с того, что датой начала владения квартирой является не дата ее покупки, а дата получения свидетельства о регистрации. К примеру, если вы купили квартиру в 2015 году, а документы о собственности оформили в начале 2016 года, платить налог при ее продаже вы будете уже по новому законодательству, т.е. от уплаты налога вас освободят лишь через пять лет. Если вы решили приобрести квартиру через жилищный кооператив, оформить ее в собственность вы сможете лишь после выплаты всей суммы своего пая. А вот если недвижимость досталась вам по наследству, собственником жилья вы становитесь уже в день смерти наследодателя.
Снизить налог при продаже квартиры вы сможете в случае, если сможете доказать свои расходы на ее покупку. В этом случае при ее продаже, например, через год после покупки, налоговая служба возьмет с вас 13% от разницы между суммой ее продажи и покупки.
Если вы получили недвижимость по наследству до 2016 года, при ее продаже вы имеете право на вычет в размере одного миллиона рублей — в этом случае налогом в 13% будет облагаться лишь остаток суммы свыше миллиона. Однако при этом стоит учесть, что налоговый вычет в миллион производится лишь один раз в год и производится из суммы продажи всех объектов недвижимости за год. Поэтому недвижимость, которую вы приобретали не так давно, особенно если она дорогостоящая, выгодно подавать лишь один раз в год.
Если квартиру вам подарили близкие родственники, налог платить не придется. А если «чужие» люди — придется отдать государству 13% этого «дохода». Также не забывайте, что при выигрыше недвижимости в конкурсе или лотерее, вам придется заплатить в бюджет 35% ее стоимости.
Некоторые продавцы стараются сэкономить на налогах, намеренно снижая стоимость квартиры в документах. Однако это очень опасно, особенно для покупателей жилья, так как в случае возникновения спорных вопросов можно рассчитывать на компенсацию только той суммы, которая указана в документах. Кроме того, после вступления в силу нового закона в нашей стране нельзя будет продать квартиру или другую недвижимость ниже 70% ее кадастровой стоимости.
Кстати, если вы передумали продавать квартиру или решили подождать, пока она будет у вас в собственности более 3 лет, а с 2016 года — более 5 лет, ее можно сдать в аренду. При сдаче квартиры в аренду есть свои особенности, с которыми мы рекомендуем вам также ознакомиться.
Рубрика: Закон, Недвижимость Главная страница
Есть отличная экспертная онлайн система для выявления юридических рисков покупателей / арендаторов недвижимости:
riskover.ru
Добрый день.Подскажите если я вступила в долевое строительство (купила строящуюся квартиру) в 2015году, а свидетельство получу в 2016году. то сколько в собственности должна находиться что бы не платить налог 3 или 5 лет???
Анастасия, здравствуйте!
Срок владения квартирой считается с момента получения на нее права собственности — в вашем случае свидетельства. Если вы его получите в 2016 году. в этом году вступит в силу новый закон. Поэтому для того, чтобы продать квартиру и не платить налог, вам необходимо будет подождать 5 лет с момента получения свидетельства.